3 - Ekonomie

• společenská věda
• využívá matematiku, statistiku, politologii, psychologii, právo, mezinárodní vztahy
• zabývá se vztahy ve výrobě, rozdělování, směně a spotřebě statků a služeb
• statek
  • hmotná věc
  • vzácnost
  • náklad obětované příležitosti
• služby [bankovnictví, školství]
  • nehmotné povahy
  • zprostředkování něčeho
• normativní ekonomie
  • navrhuje opatření ke zlepšení ekonomického stavu společnosti
  • zabývá se jednotlivými částmi ekonomiky a jejími vzájemnými vztahy
• makroekonomie
  • zabývá se národní ekonomikou jako celkem
  • vztahy mezi nadnárodní ekonomikou

Ekonomické systémy

• rozdělují se podle hledání odpovědí na 3 základní otázky
  1. co a kolik vyrábět
     • stanovení struktury výroby a množství jednotlivých statků
  2. jak vyrábět
     • musí se stanovit, kdo bude vyrábět, jakým způsobem, z jakých zdrojů, atd.
  3. pro koho vyrábět
     • podle čeho se vyrobené statky rozdělí mezi spotřebitele

Typy ekonomických systémů

1. zvykový
   • veškeré ekonomické chování je založeno na tradicích a zvycích
   • dnes se vyskytuje pouze u některých primitivních národů
2. centrálně plánovaný = příkazový
   • řízení celého ekonomického života vládou pomocí centrálního plánu a jeho následné rozpracování na nižší úrovně
   • využívaly jej bývalé socialistické státy
     • převažovalo státní vlastnictví a monopolní postavení výrobců
3. tržní
   • ekonomika je koordinována pouze prostřednictvím trhů
     • neexistují žádné zásahy vlády
   • tato situace je abstraktní, protože vláda vždy, alespoň minimálně zasahuje
   • v minulosti se této situaci nejvíce přiblížil kapitalismus volné soutěže v 19. století
4. smíšený
   • tržní systém doplněný o zásahy vlády
     • tzv. hospodářská politika v některých situacích, kde samotný tržní mechanismus neposkytuje uspokojivé výsledky
       • stanovení minimální mzdy, daní, sociálních opatření, atd.
   • používán ve vyspělých zemích světa
5. uzavřený
   • nemá navázány vůbec žádné vnější ekonomické vztahy
     • neúčastní se mezinárodního obchodu, pohybu výrobních faktorů, atd.
6. otevřený
   • zboží, služby a všechny výrobní faktory se volně pohybují přes hranice

Výroba

• přeměna statků na statky jiné, tzv. výstupy
• vstupy do výroby
  1. práce
     • cílevědomá lidská činnost, která má formu odpracovaných hodin při výrobě statků a služeb
     • člověk do výrobního procesu vkládá svou pracovní sílu
       • pracovní síla = souhrn fyzických a duševních schopností člověka konat práci
         • pracovní sílu nemá každý člověk, např. děti do 15 let věku, nemocní lidé
         • ne všichni, co mají pracovní sílu, tak pracují (nezaměstnaní a dobrovolně nezaměstnaní)
     • vzácný výrobní faktor, což ovlivňuje její cenu na trhu pracovních sil
     • cenu práce na pracovním trhu nazýváme mzdou
     • hrubá mzda a čistá mzda (mzda po všech odečtech, atd.)
     • nominální mzda
       • mzda, kterou si pracovník vydělá jako zaměstnanec, když vynaložil pracovní sílu
       • příjem, za který uspokojuje pracovník své potřeby, je vyjádřena v penězích
     • reálná mzda
       • vyjadřuje, co si za utržené peníze je pracovník schopen koupit
       • vyjadřuje se pomocí tzv. „spotřebního koše“
       • používá se k měření inflace na základě spotřebitelských cen
     • faktory ovlivňující velikost mzdy
       • složitost
       • odpracované množství
       • kvalita
       • kvalifikace
  2. půda
     • někdy také přírodní zdroje
  3. kapitál
     1. finanční
        • zisk = cena kapitálu, kterou vlastník očekává při aktivním podnikání
          • očekává, že zisk bude vyšší, než vložený kapitál a úrok
     2. reálný
        1. hmotný
        2. nehmotný

           [patenty, logo firmy]

  4. směna

Tržní ekonomika

• základní složkou trhu je trh statků a služeb
  • trh zboží
  • střetává se nabídka statků s poptávkou
    1. místní trh
    2. národní trh
    3. světový trh
• trh práce
  • střetává se nabídka práce s poptávkou po práci
• finanční trh
  • střetává se poptávka a nabídka peněz, cenných papírů, kapitálu
• v tržním systému se subjekty rozhodují v zásadě sami
  • chování tržních subjektů (ať prodávajících či kupujících) je ovlivněno zákony trhu
• zákon nabídky
  • s rostoucí cenou roste nabídka zboží
• zákon poptávky
  • s rostoucí cenou klesá poptávka
• nabídka
  • souhrn všech zamýšlených prodejů, se kterými přichází prodejci na trh při různých cenách
  • množství zboží Q nabízeného všemi prodávajícími při určité ceně P
  • faktory ovlivňující nabídku
    • cena
• poptávka
  • množství zboží Q, které jsou kupující ochotni koupit při určité ceně P
  • souhrn všeho zboží, které jsou si zákazníci ochotni koupit za určitou cenu
  • s rostoucí cenou se snižuje poptávka

Ovlivňující faktory

1. ovlivňující nabídku
   • cena (souvisí s náklady na výrobu, obchodu – dražší dovoz, atd.)
   • změny vnějších podmínek
2. ovlivňující poptávku
   • cena
   • demografické změny
   • podle ní se odvíjí změny ve velikosti důchodů
   • změny preferencí
   • změny cen jiných zboží
   • lidé se rozhodují i nad komplementy zboží, které doplňuje prvotní
   • missin' (dopsat z učebnice, strana 88)

• ideální stav = stav kdy se prodá vše, co se vyrobí
• pokud dojde k přebytku poptávky, znamená to, že výrobci stanovili příliš nízkou cenu
  • výrobci začnou cenu pomalu zvyšovat
• pokud došlo k přebytku nabídky, znamená to, že výrobci stanovili cenu příliš vysokou
  • zboží zůstává ve skladech a prodejnách, rostou další náklady
• ceny jsou stanovovány tzv. pokusem a omylem, málokdy se dostávají k rovnovážné ceně
• převis poptávky vede ke korupci a rozvoji šedé ekonomiky
  • společensky nežádoucí stav, který deformuje vztahy ekonomické, právní i společenské
• trhem stanovovaná cena plní 2 funkce
  1. eliminuje neefektivní výrobu
  2. reguluje se množství výrobků na trhu
• pomocí zákona nabídky a poptávky se tvoří nejen ceny zboží, ale i ceny výrobních faktorů, přírodních faktorů [půda] a cena kapitálu
  • cena kapitálu vede k zisku podnikatelů
  • devizový kurz je závislý na tomto mechanismu

Selhání trhu

• je důvodem státu k zásahům do ekonomiky
• vedlejší účinky trhu na subjekty tržního stavu
  • negativní externalitou je poškozování životního prostředí
• v důsledků monopolů dochází k deformaci cen statků a služeb
• konkurence
  • zdravý rys tržního hospodářství
  1. cenová
     • snižování prodejní ceny s cílem získat co největší prodej
     • snaha cenou vytlačit ostatní prodejce z trhu
  2. necenová
     • používá jiných nástrojů konkurenčního boje
     • reklamní kampaně, výhody
     • zvyšování kvality
  3. dokonalá
     • jedinou možností prodejce je snižovat výrobní náklady
  4. nedokonalá
  • monopol
    • jediný výrobce v odvětví, který má plnou kontrolu nad cenou

Peníze

• zvláštní zboží = komodita

Funkce peněz

• platební jednotka, prostředek směny, uchovatel hodnot
• poměřujeme jimi hodnotu výrobků, služeb
  • peníze jsou mírou hodnot

Vývoj směny

• naturální směna (Barterová směna)
  • směna zboží za zboží
• komodní směna
  • snaží se vyčlenit určitý druh zboží, který by mohl sloužit jako prostředek směny
  • v různých historických etapách bylo komoditou vždy něco jiného
    • dobytek, kůže, obilí, olivový olej
• mince z drahých kovů
• papírové peníze
  • lehce přenositelné, uchovatelné, atd.
  • do 80. let minulého století byly peníze kryty zlatem (tzv. zlatý standart)
    • po této době došlo k rozvoji cenových ekonomik
    • demonetizace zlata = odloučení peněz od zlata
  • bankovky
    • nachází se na nich hmatové značky pro nevidomé
    • ochranné prvky, ne všechny bankovky mají všechny ochranné prvky
      • vodoznak, ochranná vlákna, ochranný okénkový proužek, soutisková značka, opticky proměnlivá barva, iridiscentní pruh
  • spolu s papírovými penězi se používají také kovové peníze a elektronické (žirové) peníze

Ceny a inflace

• peníze reprezentují určitou hodnotu, která však není fixní
• hodnota peněz je dána ekonomickými vztahy mezi lidmi a ovlivňována celou řadou dalších faktorů a vlivů
• lidé mají tendenci ohodnocovat peníze více, než je jejich objektivní hodnota, která odpovídá množství a kvalitě zboží a jejichž směnu mají zprostředkovat
  • dochází k znehodnocování peněz, tzv. inflaci

Inflace a deflace

• vývoj inflace se měří podle různých cenových indexů
  1. index cen výrobců
     • sledují se změny velkoobchodních cen
     • využíván nejvíce
  2. deflátor hrubého domácího produktu
     • všechno zboží všech výrobců
     • náročné na poměřování
• v praxi se inflace projevuje ruznými cenovými hladinami zboží
  • zvyšují se ceny služeb a statků
• při deflaci cena statků a služeb klesá
• inflace může být zvýšena poptávkou
  • stav, kdy lidé za stejnou práci dostanou více peněz
• inflace je rovněž tažena nabídkou
• vypovídá o stavu ekonomiky každé země
• míra inflace
  • objektivní stanovení zhodnocení peněz, počítá se podle mezinárodně platných směrnic
  • těmito směrnicemi je zároveň stanoven výběr typického zboží a služeb, tzv. index spotřebitelských cen
    • spotřební koš
    • u těchto zboží a služeb se sleduje vývoj cen v pravidelných intervalech po celém území státu, poté se tyto údaje zpracovávají statistickými metodami
  • podle velikosti míry inflace můžeme rozlišovat
    1. mírná inflace = plíživá
       • jednociferné číslo (do 10%)
       • nemá dopad na ekonomiku, lidé penězům důvěřují
       • výrazně nenarušuje ekonomický vývoj
    2. pádivá inflace
       • dvojciferné číslo
       • lidé přestávají věřit domácí měně, preferují stabilnější cizí měnu nebo jiné, trvalejší hodnoty [nemovitosti, zla­to]
       • chod ekonomiky bývá narušován, výkonnost ekonomiky klesá
    3. hyper inflace
       • trojciferné a větší číslo
       • ceny se zvyšují natolik, že přestávají plnit funkci uchovatele hodnot
       • ekonomický systém se rozpadá, lidé penězům nedůvěřují
• dezinflace
  • snížení inflace, zpomalení růstu cenové hladiny
  • vyznačuje se poklesem cenové hladiny, vychází záporné číslo
• stadflace
  • období stagnace ekonomiky

Bankovnictví

• banky jsou podniky, které obchodují na peněžním trhu
  • uskutečňují peněžní operace [přijímání vkladů, poskytování úvěrů]
  • v tržní ekonomice utvářejí ucelenou soustavu
    • tzv. dvouúrovňová soustava

Centrální banka (ČNB)

• ústřední banka státu
• zřizována vládou, ale je na vládě nezávislá
• vede účty státního rozpočtu
• neposkytuje běžné bankovní služby
• provádí makroekonomickou regulaci množství peněz v oběhu
  • udržuje v rovnováze poptávku po penězích a jejich nabídku = monetální politika centrální banky
• je také bankou emisní
  • jako jediná vydává peníze
• určuje základní ekonomické podmínky pro poskytování úvěru
• ovlivňuje výši úrokové sazby, kterou komerční banky uplatňují vůči svým klientům při poskytování úvěru
• nástroje řízení centrální banky
  • diskontní politika
    • centrální banka určuje, za kolik si mohou komerční banky vypůjčovat peníze
    • změny diskontní sazby ovlivňují úvěrovou politiku komerčních bank
  • operace na volném trhu
    • snižuje nebo zvyšuje množství peněz v oběhu
    • pokud centrální banka nakupuje na trhu cenných papírů, tak zvyšuje množství peněz v oběhu
    • pokud cenné papíry prodává, tak stahuje množství peněz z oběhu
  • povinné minimální rezervy
    • relační vztahy mezi vklady a rezervami peněz v bance
    • banky by měly být schopné vyplatit klientům peníze, které mají vloženy

Obchodní banky

• podnikatelské subjekty, většinou akciové společnosti
• i specializované finanční instituce [Modrá pyramida]
• aktivní, pasivní a zprostředkovatelské operace
• aktivní operace
  • půjčování peněz podnikatelům a občanům, tzv. úvěrování
  • úvěry se rozlišují podle délky trvání (krátkodobé, dlouhodobé)
  • za poskytnutí úvěru banka vybírá úroky
    • z úroků banka získává výnosy
    • úrok
      • cena, vyjásřená v procentech, kterou dlužník platí věřiteli za poskytnutí úvěru
  • sleduje návratnost úvěru
    • banka si zajišťuje krytí
      • bonita klienta = schopnost a ochota klienta úvěr splatit
      • podnikatelský záměr
        • jaká je návratnost projektu, atd.
      • likvidita
        • schopnost přeměny majetku na peníze
  • klient nemá na úvěr právní nárok

Zprostředkovatelské služby

1. zakládání a vedení účtu – běžné účty, terminované (omezené dobou), devizové
   • účty slouží k bezhotovostnímu přijímání plateb a úhradě závazků klienta
2. bezhotovostní platební styk v tuzemsku
   • příkaz k úhradě, trvalý příkaz k úhradě, trvalý příkaz k inkasu
3. bezhotovostní platební styk se zahraničím
4. platební karty
   • vydávány k běžným účtúm
   • možnost vybírat z bankomatů, většinou i v zahraničí, výběr bývá omezen
   • u debetní karet je možnost přečerpat účet (jít do dluhu)
5. šeky (cenné papíry)
   1. soukromé
      • vystavené nebankovními subjekty a vedeny u některé banky
   2. bankovní šeky
      • vystavované bankou
6. internet (homebanking)
   • možnost správy účtu
7. směnárenská činnost
   • výměna valut a deviz v aktuálním kurzu
8. devizové operace
   • obchod s cennými papíry
     • svým klientům za úplatu nabízí nákup a prodej cenných papírů
     • velkým klientům vede tzv. portfolio
     • provádí emisi cenných papírů pro své klienty
     • nabízí uložení v trezorech a schránkách
9. poradenská a informační činnost
10. zakládají dceřinné společnosti
11. poskytování specializovaných finančních služeb
    • penzijní fondy, stavební spoření, investiční společnosti

Cenné papíry

• cenné papíry existují ve vyspělých ekonomikách vedle peněz, jsou schopny je částečně nahradit
  • obchoduje se s nimi na burze
• cenný papír
  • listina představující nárok vlastníka (komitenta) vůči tomu, kdo jej vystavil(emitent)
  1. úrokový
     • dluhopisy, obligace
  2. výnosový
     • akcie
  3. neúročené
     • šeky, losy
• dluhopisy
  • listina, cenný papír
  • má pevně stanovenou dobu splatnosti a výnos
• obligace
  • státní dluhopis
• výnosový cenný papír = akcie
  • akcie vydává akciová společnost, opravňuje akcionáře vykonávat práva společníka akciové společnosti
    • účastnění se valné hromady, hlasování, podíl na majetkových právech, zisku (dividenty)
  1. kmenové
     • bez omezení
  2. prioritní
     • zaručená výše dividenty, omezené právo hlasovat
  3. zaměstnanecké
     • nelze s nimi obchodovat
• směnky
  • písemný dlužnický závazek o zaplacení určité částky k určitému datu
  1. vlastní
     • pisatel se sám zavazuje že směnku zaplatí
  2. cizí
     • výstavce přikazuje, že 3. osoba zaplatí
  3. šeky
     • vlastník účtu přikazuje bance vyplatit uvedené osobě určitou částku

Burzy

• místa pravidelného shromažďování osob (místo i doba jsou stanoveny předem)
• obchoduje se podle zvláštního zákona, podle podrobných předpisů a prostřednictvím makléřů
• Burza cenných papírů Praha (od r. 1993)
• RMS System a.s.
  • svými službami zprostředkovává obchod s cennými papíry
• mimoburzovní trh
  • může na něj vstoupit kdokoliv

1. peněžní
   • burzy cenných papírů + zahraniční měna
2. zbožové (komunitní)
   • drahé kovy, ropa, atd.
   • zboží se standartní jakostí
3. lodní?

měnový kurz = cena měnové jednotky určité země, vyjádřená v peněžní jednotce jiné země devize = pohledávky na cizí měnu určitého státu, vůči všem ostatním ??? = oficiální snížení kurzu určitého státu vůči ostatním měnám (zaplatíme více) konvertibilita měny = volná směnitelnost EMU = Evropská měnová unie = nahrazuje národní měny měnou jednotnou

Hospodářská politika státu

• ekonomika a politika spolu úzce souvisí
• hospodářská politika je významně ovlivňována tím, která z politických stran se při volbách dostane k moci
• reaguje na vývoj našeho i světového hospodářství

Subjekty hospodářské politiky

• parlament
  • schvaluje zákony a veškerou legislativu
  • schvaluje státní rozpočet na každý rok
  • je základní tvůrce aktuální hospodářské politiky
• centrální banka
  • viz řádek 268 :)

Cíle hospodářské politiky

• cílem je harmonický a stabilní rozvoj společnosti
• funkce právní jistoty a bezpečí
• má nástroje, které umožňují množitelnost práva
  • podílí se na tvorbě a dodržování práva
• sociální funkce
  • stát zajišťuje přerozdělovací procesy [důchody, nemocenské dávky]
  • řeší nezaměstnanost a pohyb pracovních sil [rekvalifikační programy, vyplácení podpory v nezaměstnanosti]
  • rozvíjí podmínky pro fungování neziskových prostorů
  • stát vytváří podmínky pro úspěšné podnikání ostatních subjektů
  • garantuje měnu v hospodářské oblasti
  • stát nabízí zvýhodněné daňové podmínky pro zahraniční investory

Nástroje hospodářské politiky

• právní systém a legislativní proces
  • parlament + vláda schvalují zákony
  • exekutiva je pomalá, ne všechny zákony jsou dokonalé
• státní rozpočet
  • je schvalovaný parlamentem
  • má podobu zákona
    • na 1 rok, navrhovaný vládou
  • příjmová a výdajová stránka
    • podle toho, které stránka je větší se rozpočet dělí
      1. vyrovnaný
         • příjmy = výdaje
      2. přebytkový
         • příjmy > výdaje
         • vytváří rezervu státu na dobu nepříznivého ekonomického vývoje
         • zpomaluje se ekonomický růst
      3. schodkový
         • příjmy < výdaje
  • výdaje
    • státní správa [soudy, policie]
    • veřejná spotřeba obyvatelstva [školství, zdravotnictví, vě­da]
    • státní zakázky [stavba dálnic, životní prostředí]
  • státní rozpočet ČR je asi 600mld/rok (asi 1/3 HDP)
  • rozpočet schvalují i města a obce = veřejné rozpočty
• důchodová a cenová politika
  • příjmy obyvatel a jejich případná regulace [stanovení minimální mzdy]
  • stát uvaluje daně
• zahraniční politika
  • uzavírání mezinárodních smluv
  • cla
  • zahraniční obchodní zastoupení
  • obchodní embarga = zákaz dovozu či vývozu do určitého státu

Daňový systém

• daně jsou významným příjmem státu
• společnost získané peníze vydává podle potřeb
• funguje na principu solidarity
  • uspokojeny potřeby i těch, kteří daně neplatí
• jsou povinné
• daně odvádí podnikatel ze zisku, nebo zaměstnavatel za zaměstnance
• daňové zákony bývají často novelizovány
• mnoho daní je svázáno s mezinárodním obchodem a pohybem kapitálu
  • snažíme se, aby se daňová soustava přiblížila ke světové soustavě, aby nedocházelo ke dvojímu zdanění
• stát musí respektovat sociální únosnost
  • daňové úlevy, atd.
• jsou stanoveny kritéria daňové vymahatelnosti
  • aby nedocházelo k daňovým únikům

Principy daňového systému

1. spravedlnost
   • stejné podmínky pro stejné typy subjektů
2. všeobecnost zdanění
   • daně platí všichni, platí se daně z veškerého vlastnictví
3. účinnost zdanění
   • vhodným zdaněním stimulovat určité aktivity
     • sponzoring
4. harmonizace
   • sbližování naší daňové soustavy se systémem evropské unie

Struktura daňového systému

• rozlišujeme daně přímé a nepřímé

1. přímé
   1. důchodové
   • daně z příjmu fyzických a právnických osob
   2. majetkové
   • daň z nemovitosti
   3. silniční
      • placena od roku 1993
2. nepřímé
   • jsou placeny přímo u každého nákupu
   1. univerzální
      • daň z přidané hodnoty
      • téměř u všech druhů zboží
   2. selektivní
      • spotřební daň
      • pouze u vybraných druhů zboží [cigarety, alkohol]

• poplatník je fyzická nebo právnická osoba, která platí daně
• plátce je fyzická nebo právnická osoba, která má ze zákona povinnost státu odvést daně

Subjekty národního hospodářství

1. ziskový sektor
2. neziskový sektor
3. fyzické osoby
4. právnické osoby
   • obchodní společnosti
     1. osobní
        1. veřejná obchodní společnost (v.o.s.)
        2. komaditní společnost (k.s.)
     2. kapitálové
        1. akciová společnost (a.s.)
        2. společnost s ručením omezeným (s.r.o.)
           • zakladateli mohou být právnické i fyzické osoby
           • neomezené solidární ručení společníků za závazkem společnosti
     • založení společnosti závisí na smlouvě podepsané účastníky
       • musí být notářsky ověřená
       • u s.r.o. a a.s. musí být stanovy, které upravují vztahy
       • založená obchodní společnost může vstupovat do právních vztahů až ode dne vzniku
   • družstva
     1. zemědělská
     2. bytová
     3. stavební
     4. spotřební
   • musí se řídit speciálními zákony podle typu podnikání
     • zákon o bankách
     • zákon o rozhlasovém a televizním vysílání
     • obchodní zákon je základ
   • podniky vstupují do různých vztahů
     1. vztahy mezi sebou
        • řídí se obchodním zákoníkem
     2. vztahy k zaměstnancům
        • řídí se zákoníkem práce
     3. vztahy se státem
        • řídí se daňovými zákony
   • základem vztahů obchodních společností je obchodní zákoník
     • podnikatelé mají rovnocenné právní postavení
   • podnikání
     • soustavná činnost prováděná samostatně podnikatelem, vlastním jménem a na vlastní odpovědnost za účelem dosažení zisku
   • podnikatel
     • osoba zapsaná v obchodním rejstříku
     • osoba, která podniká na základě živnostenského oprávnění
     • osoba, která podniká na základě jiného, než živnostenského oprávnění [lékař]
     • fyzická osoba, která provozuje zemědělskou činnost
   • obchodní rejstřík
     • veřejný seznam, do kterého se zapisují zákonem stanovené údaje
     • konstitutivní funkce
     • zápisem do obchodního rejstříku vznikají právnické osoby
     • v obchodním rejstříku by mělo být uvedeno
       • sídlo
       • ostatní osoby
       • předmět podnikání
       • základní jmění
       • statutární orgány
       • právní forma (s.r.o., v.o.s.)
     • platí nezaměnitelnost obchodních jmen
   • obchodní podnik
     • soubor hmotných a nehmotných prostředků

• viz. učebnice (přepisovat se mi to nechce)